中國證券監督管理委員會廣東監管局行政處罰決定書〔2017〕14號(廣東超華科技股份有限公司、梁健鋒、王旭東)

  發布時間:2018-01-24 16:16:02 點擊數:
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中國證券監督管理委員會廣東監管局行政處罰決定書

〔2017〕14號

 

 

當事人:廣東超華科技股份有限公司(以下簡稱超華科技),住所:廣東省梅州市梅縣區憲梓南路19號。

梁健鋒,男,1965年9月出生,時任超華科技董事長、總裁,住址:廣東省深圳市福田區。

王旭東,男,1975年4月出生,時任超華科技副總裁、財務負責人,住址:廣東省深圳市福田區。

依據《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)的有關規定,我局對超華科技信息披露違法違規案進行了立案調查、審理,并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據及當事人依法享有的權利,當事人向我局提交了申辯意見。本案現已調查、審理終結。

經查明,超華科技存在以下違法事實:超華科技虛假確認廢料銷售收入2,770,505.13元,導致2014年年度報告利潤總額虛假記載。

惠州合正電子科技有限公司(以下簡稱惠州合正)為超華科技的全資孫公司,2014年期間,惠州合正向常州市鑫之達電子有限公司(以下簡稱鑫之達)銷售覆銅板邊料。惠州合正虛假確認了對鑫之達廢料銷售收入2,770,505.13元,導致超華科技2014年度利潤總額、合并凈利潤均虛增2,770,505.13元。虛增利潤總額占超華科技當期利潤總額的28.01%,虛增凈利潤占超華科技當期合并凈利潤的23.71%。

以上事實,有公司《2014年年度報告》、相關董事會決議,相關記賬憑證,相關人員詢問筆錄、相關公司情況說明等證據證明,足以認定。

我局認為,超華科技上述行為違反了《證券法》第六十三條的規定,構成《證券法》第一百九十三條第一款所述行為。

超華科技時任董事長、總裁梁健鋒,全面負責超華科技的經營管理,是直接負責的主管人員;副總裁、財務負責人王旭東,主持領導超華科技財務管理、會計核算等工作,是直接負責的主管人員。

當事人超華科技、梁健鋒、王旭東僅要求陳述申辯、未要求聽證。超華科技未提交申辯材料,梁健鋒、王旭東在本人申辯材料中同時申請免除對公司的處罰。

當事人梁健鋒提出了不存在未履行董事義務的情形以及如被行政處罰不利于公司發展的辯解理由,請求免予行政處罰。

當事人王旭東在申辯材料中提出:公司財務部日常工作認真負責,履行了必要的審核程序,根據完備的單據記賬,定期與客戶對賬,及時催收貨款,發現這個問題后,公司即刻進行了整改,請求免除行政處罰。

經復核,我局認為,兩位當事人未就事先告知其有關違法事實的認定提出新的事實和證據,其請求對超華科技及本人免予行政處罰缺乏事實和法律依據。因此,我局對上述申辯意見不予采納。

根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度,依據《證券法》第一百九十三條第一款的規定,我局決定:

一、責令超華科技改正,給予警告,并處以40萬元罰款;

二、對梁健鋒給予警告,并處以20萬元罰款;

三、對王旭東給予警告,并處以10萬元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書之日起15日內,將罰款匯交中國證券監督管理委員會(開戶銀行:中信銀行總行營業部,賬號7111010189800000162,由該行直接上繳國庫),并將注有當事人名稱的付款憑證復印件送我局備案。當事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會申請行政復議,也可在收到本處罰決定書之日起6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間,上述決定不停止執行。

 

 

 

                                        廣東證監局

                                        2017年12月15日

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